团伙以37家皮包公司虚开发票 4人获刑

一起公诉案件可以有多少本卷宗?几十本?几百本?在广东省深圳市检察院,这个答案被刷新为“2079本”。近日,这起卷宗奇多、案情复杂的特大虚开增值税专用发票案宣判,4名被告人分别被判处九年至五年不等的有期徒刑,并处巨额罚金。

据悉,该案中的犯罪团伙利用37个皮包公司先后为全国1645家公司开出增值税专用发票9625份,税额高达人民币1.13亿元,价税(商品价款和增值税)合计人民币7.61亿元。

经查,2012年以来,犯罪嫌疑人刘某(另案处理)先后招募刘兴垦、张某(未成年人)、詹建塔、刘墩从事虚开增值税专用发票犯罪活动。该犯罪团伙在非法取得黄金交易增值税专用发票后,通过套打(将单据或者凭证上已有的内容按照一定格式打印出来)的方式将该发票伪造成中纤板交易增值税专用发票,以票面金额6%的价格将套打后的增值税专用发票出售给有需要的企业,从中非法获利。

由于被告人的犯罪地点主要在深圳,经上级检察机关指定,2016年2月4日,该案由外地检察机关移送至深圳市检察院审查起诉。2079本卷宗创下了该院建院以来案件卷宗数量之最,光是归类摆放就花费了两名检察官整整一个下午。而此时,案件已被外地检察机关退查两次,留给该院的审查期限只有45天。

时间紧、案卷多是其一,证据复杂、认定难度大是该院面临的更大难题。外地检察机关在前期审查中认定,犯罪团伙共利用18家公司虚开增值税发票,而在仔细梳理完被扣押电脑上的资料后,深圳市检察院办案检察官发现了另外19家公司的工商证件照片、开票信息文档、开票界面照片、加盖有公司印章的空白合同、送货单、收款收据、银行账户信息等资料。通过与税务部门提供的税务资料、工商资料及变更情况,以及增值税发票等信息进行全面比对,该院认定,这19家公司也全部为虚开公司,相应的虚开发票税额均应被列入犯罪数额。